Khóa học thực hành báo cáo thuế

Cơ hội nghề nghiệp rộng mở hơn sau khi hoàn tất khóa học này:

• Các doanh nghiệp sẽ thuê bạn làm Quyết toán thuế (TNCN, TNDN) cuối năm cũng như kê khai thuế (TNCN; GTGT) hàng tháng, hàng quý.
• Làm việc tại bộ phận Kế toán thuế, phụ trách mảng Kê khai thuế và Quyết toán thuế.
• Các bạn có thể tự kiếm tiền bằng cách những doanh nghiệp sẽ thuê bạn làm Quyết toán cuối năm (TNCN; TNDN) hoặc những cá nhân sẽ thuê bạn làm kê khai thuế TNCN hàng tháng và Quyết toán thuế TNCN cuối năm.

Đối tượng phù hợp nhất để tham gia khóa học:

• Những người chưa biết gì về thuế
• Sinh viên mới ra trường ngành kế toán cũng như những ngành khác muốn cọ sát thực tế về hóa đơn chứng từ cũng như cách khai báo thuế chuyên nghiệp
• Những nhà quản lý mới khởi nghiệp, muốn hiểu biết về thuế để bổ sung kiến thức về thuế nhằm mang lại hiệu quả trong hoạt động SXKD của doanh nghiệp
• Kế toán đang làm mảng kế toán nội bộ muốn chuyển sang làm kế toán thuế

Tài liệu miễn phí

• Được cấp phát một bộ hóa đơn đầu vào và đầu ra thực tế tại một doanh nghiệp
• Được cấp phát một bảng lương thực tế của một doanh nghiệp
• Được cấp phát một bộ bài cáo tài chính thực tế của doanh nghiệp
• Được cài đặt phần mềm HTKK; Cute; JAVA để kê khai thuế qua mạng.

Phương pháp đào tạo

Chương Trình Đào Tạo Thực Hành Khai Báo Thuế

Hóa đơn – chứng từ – thuế môn bài

• Các bước về khai thuế ban đầu khi doanh nghiệp đã được thành lập+Thuế môn bài
• Khởi tạo hóa đơn và thông báo phát hành hóa đơn. và các trường hợp xử lý khi thay đổi địa chỉ kinh doanh dẫn đến thay đổi cơ quan quản lý thuế hoặc không thay đổi cơ quan quản lý thuế
• Cách phân biệt hóa đơn tài chính và chứng từ khác
• Các chỉ tiêu bắt buộc và không bắt buộc trên hóa đơn tài chính; Như thế nào là hợp đơn bất hợp pháp và hóa đơn hợp lệ.
• Lập báo cáo tình hình sử dụng hóa đơn hàng quý (BC26) và Báo cáo mất hóa đơn (BC21)
• Cách viết hóa đơn (Viết hóa đơn trong trường hợp số mặt hàng mua nhiều hơn số dòng trên hóa đơn….và các trường hợp về hóa đơn (như mất hóa đơn , hủy hóa đơn và điều chỉnh hóa đơn).
• Thời gian nộp của tất cả các tờ khai của từng sắc thuế (Môn bài, VAT, PIT, CIT).
• Hướng dẫn Cài đặt phần mềm HTKK, Phần mềm ảo Cute PDF; JAVA để Kê khai thuế qua mạng
• Cách tra cứu hóa đơn đầu vào có hợp pháp không trên trang web của Bộ tài chính
• Giải bài tập và giải đáp vướng mắc của học viên

Thuế GTGT

Phần 1: Chính sách thuế GTGT (Cập nhật chính sách thuế mới nhất về thuế GTGT).

• Khái niệm thuế GTGT. Phân biệt kê khai thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ và Kê khai thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp.
• Các trường hợp phải xuất hóa đơn GTGT (Bán hàng hóa, Cung cấp dịch vụ, Biếu tặng, Khuyến mại, Bán bất động sản, Xây dựng….). Rủi ro của việc xuất hóa đơn GTGT không đúng thời điểm. Rủi ro của việc mua hóa đơn để hóa giải chi phí không có hóa đơn chứng từ và biện pháp thực hiện.
• Các trường hợp không phải xuất hóa đơn GTGT (như luân chuyển tài sản giữa các chi nhánh với nhau; các khoản thu về bồi thường, góp vốn bằng tài sản).
• Điều kiện để một hóa đơn đủ điều kiện khấu trừ VAT đầu vào
• Trường hợp kê khai thuế GTGT của những Doanh nghiệp có chi nhánh hạch toán phụ thuộc và chi nhánh hạch toán độc lập thì như thế nào?

Phần 2: Hướng dẫn kê khai THUẾ GTGT trên bộ chứng từ thực tế của doanh nghiệp TRÊN PHẦN MỀM HTKK

• Hướng dẫn sử dụng phần mềm HTKK mới nhất để kê khai thuế GTGT và hướng dẫn cách nộp tờ khai thuế GTGT qua mạng IHTKK.
• Hướng dẫn kê khai thuế GTGT theo tháng (Gồm tờ khai và bảng kê mua vào bán ra và Tờ khai thuế GTGT) trên hóa đơn thực tế tại một doanh nghiệp.
• Hướng dẫn kê khai thuế GTGT theo tháng trong trường hợp doanh nghiệp có 2 lĩnh vực kinh doanh (một chịu thuế GTGT và một không chịu thuế GTGT).
• Hướng dẫn kê khai thuế GTGT trong trường hợp có bán hàng vãng lai ngoại tỉnh
• Giải thích một số trường hợp kê khai thuế GTGT trong trường hợp Công ty có chí nhánh khác tỉnh thành và trong trường hợp cùng tỉnh thành
• Hướng dẫn kê khai điều chỉnh bổ sung khi đã gửi Tờ khai thuế GTGT cho cơ quan thuế
• Giải bài tập thuế GTGT và các vướng mắc của học viên

Thuế TNCN

Phần 1: Chính sách thuế TNCN (Cập nhật chính sách thuế mới nhất về thuế TNCN)

• Đối tượng nộp thuế TNCN
• Thu nhập chịu thuế TNCN và Thu nhập tính thuế khác nhau như thế nào?
• Thủ tục đăng ký MST TNCN, Thủ tục đăng ký giảm trừ người phụ thuộc
• Những khoản thu nhập chịu thuế TNCN và những khoản thu nhập không chịu thuế TNCN
• Cách tính thuế TCCN từ tiền lương tiền công, Thuế TNCN của thu nhập từ kinh doanh (cụ thể là cho thuê nhà), Cách tính thuế TNCN từ đầu tư vốn. Cách kê khai trên phần mềm HTKK và cách nộp Tờ khai thuế qua mạng IHTKK
• Hướng dẫn cách tính và kê khai thuế trong trường hợp người nước ngoài không phải là cá nhân cư trú tại Việt Nam trên phần mềm HTKK và cách nộp tờ khai thuế TNCN qua mạng IHTKK
• Hướng dẫn cách viết giấy nộp tiền thuế TNCN và Trả lời các vướng mắc của học viên

Phần 2: Hướng dẫn Quyết toán thuế TNCN và cách kê khai trên phần mềm HTKK

• Hướng dẫn quyết toán thuế TNCN trên phần mềm HTKK trong trường hợp ủy quyền và trong trường hợp không ủy quyền bằng bài tập cụ thể. Và hướng dẫn nộp Tờ khai thuế TNCN qua mạng trên IHTKK
• Hướng dẫn quyết toán thuế TNCN của người lao động là người nước ngoài trong nhiều trường hợp bằng bài tập cụ thể (Lần đầu tiên đến VN và đi về trong năm dương lịch, Lần đầ tiền đến Việt Nam nhưng trong năm dương lịch thì không phải là cá nhân cư trú nhưng tính trong 12 tháng liên tục là cá nhân cư trú tại Việt Nam; Lần đầu tiên đến Việt Nam và tính trong năm dương lịch là cá nhân cư trú nhưng đến 31/12 cá nhân vẫn chưa rời khỏi Việt Nam….).
• Hướng dẫn về kê khai bổ sung khi đã nộp Tờ khai Quyết toán thuế TNCN cũng như Tờ khai tạm tính thuế TNCN hàng tháng cho Cơ quan thuế
• Giải bài tập và trả lời những vướng mắc của học viên

Thuế TNDN

Phần 1: Chính sách thuế TNDN (Cập nhật chính sách thuế mới nhất về thuế TNDN)

• Khái niệm thuế TNDN và đối tượng Nộp thuế TNDN
• Sự khác nhau giữa Kế toán và thuế (Về việc ghi nhận doanh thu theo kế toán và ghi nhận doanh thu theo thuế; Cách tính chi phí theo thuế và cách tính chi phí theo kế toán)
• Thu nhập chịu thuế và Thu nhập tính thuế khác nhau như thế nào. Cách tính thuế TNDN
• Cách chuyển lỗ của những năm trước vào năm tính thuế hiện hành.
• Cách bù trừ giữa hoạt động sản xuất kinh Doanh được ưu đãi thuế với hoạt động kinh Doanh không được ưu đãi thuế

Phần 2: Hướng dẫn kê khai THUẾ TNDN TẠM TÍNH và TỜ KHAI QUYẾT TOÁN THUẾ TNDN NĂM trên bộ Báo cáo tài chính thực tế tại đơn vị

• Hướng dẫn kê khai tạm tính thuế TNDN theo mẫu 01A và mẫu 01B trên phần mềm HTKK và hướng dẫn kê khai thuế qua mạng IHTKK.
• Hướng dẫn Lập tờ khai Quyết toán thuế TNDN và một số Phụ lục kèm theo tờ khai Quyết toán thuế TNDN trên phần mềm HTKK và hướng dẫn kê khai thuế qua mạng IHTKK
• Hướng dẫn xử lý trường hợp đã nộp đã khai cho cơ quan thuế mà phát hiện sai thì xử lý như thế nào?
• Giải bài tập và trả lời những vướng mắc của học viên